2014年审计工作计划

作者: 日期: 2014-09-01 点击: 333

       2014年是学校“校企合作特色校建设年”,是实施“十二·五”规划的攻坚之年。2014年也是审计处历经三年的运转后的工作流程及各项规章制度“回头看”之年及“沟通交流年”。2014年审计工作总体思路是:全面贯彻落实党的十八大精神,以十八大精神为指引,继续坚持“全面审计、突出重点、量力而行、稳步推进”的工作方针,牢固树立科学审计理念,进一步健全完善规章制度,修订工作流程,加强与相关单位的沟通交流,争取领导、各部门及教职工对审计工作的理解与支持,着力推进审计结果的有效运用。在党委和行政的领导下,围绕学院内涵建设和制度建设需要,按照学院《2014年工作思路与重点》、《党委2014年工作思路》及上级部门要求,进一步规范并加强审计基础工作,认真履行审计监督职责,切实发挥内部审计职能,推进精神文化建设、制度文化建设、行为文化建设等建设工程,争创服务型、创新型机关,服务学院建设和发展。

 

序号

工作类型

工作内容

时 间

达到目标及要求

责任人

配合部门

1

制度完善、流程修订

完善审计制度体系、修订审计工作流程

2月底之前制定出台《建设工程项目审计实施办法》和修订完成审计工作流程。

通过审计制度的逐步完善,推进制度文化建设,加强审计监督,也促使审计工作更加规范。

周 蕊

 

2

例行审计

跟踪学院预算编制

8月至次年2月份

了解预算编制及调整情况,做好审计工作记录。630日前将审计结果上报教育厅审计处。

周蕊、张礼宁

财务处

3

例行审计

对学院预算执行情况进行事中审计

6月、11月份

了解预算执行程度,及时将审计结果向院领导汇报。630日前将审计结报上报教育厅审计处

周蕊、张礼宁

财务处

4

例行审计

对继教院和后勤服务、大学科技园进行效益审计

430日之前

查清三部门财务状况、获得的效益及账务处理的合法性。

周 蕊、张礼宁

继教院、后勤服务公司、大学科技园、财务处

5

例行审计

科研经费审计

根据科研项目完成计划

对科研经费使用的合理、合规及合法性进行审查,促进科研经费的规范使用。

周 蕊、张礼宁

项目与研究开发处、财务处、科研项目负责人

6

例行审计

基建、维修工程审计工作

根据项目造价,在制度规定的时间内审结

促进规范施工管理、控制造价,维护学院利益,力争发挥最大的效益和效果

周 蕊、周 颖

基建办、校产处

7

例行审计

5万元以上的物资及服务采购项目进行审计

接到整理完备的报送资料之日起10日内

重点审核资料的齐全性、规章制度的遵守情况,合同拟定的合法性及效益性,保障学院的经济利益

周 蕊、张礼宁、周 颖

校产处、基建处、物资采购部门

8

例行审计

参与各项物资及服务招投标审计工作

根据招投标时间

过程跟踪审计,重点审计采购流程及行为的规范性、相关规章制度的遵守情况,促进物资采购工作规范进行。

周 蕊、张礼宁、周 颖

校产处

9

例行审计

2014年学院招生录取工作审计

1015日至次年1月前

核查招生录取情况,进行相关比率分析

周蕊、张礼宁

招生与国际交流处、财务处

10

例行审计

2013年继教院招生录取工作审计

34月份

核查继教院招生录取情况,进行相关比率分析

周 蕊、张礼宁

继教院、财务处

11

专项审计

根据学院委托开展干部经济责任审计工作

根据委托时间

根据党委的精神,严格执行离任必审制,适当开展任中审计制,公正检查与评价,促进提高领导干部勤政廉政。

周 蕊、张礼宁、周颖

经济责任审计工作联席会议成员单位、被审计单位

12

专项审计

固定资产审计

根据院领导的指示精神

通过审计,监督固定资产的合理配置,促进保障固定资产的安全、完整和资产保值增值及有效使用,

周 蕊、周 颖、张礼宁

校产处、固定资产使用部门

13

专项审计

专项资金审计

根据院领导的指示精神

审查专项资金使用的合法性和合规性,促进专项资金发挥最大效益。

周蕊、张礼宁

资金管理部门

14

专项审计

配合基建处进行重大装备实训中心的跟踪审计工作

从跟踪审计人员入场至工程结束

加强监督与管理,全面控制造价

周 蕊、周 颖

基建处

15

专项审计

做好教学主楼的工程造价初审与终审工作

接收施工方报送竣工决算资料之日起80天内。初审结束15日内向省教育厅报送审计材料进行终审。

严把造价审核关,全程跟踪初审过程,审查资料的齐全性,重点审计变更与隐蔽部分工程造价,有效控制工程造价。

周 蕊、周 颖、张礼宁

基建办、江苏正中工程咨询公司

16

专项审计

做好重大装备工程造价初审与终审工作

接收施工方报送竣工决算资料之日起80天内完成初内。初审结束15日内向省教育厅报送审计材料进行终审。

严把造价审核关,全程跟踪初审过程,审查资料的齐全性,重点审计变更与隐蔽部分工程造价,有效控制工程造价。

周 蕊、周 颖、张礼宁

基建办、江苏方正工程咨询事务所公司

17

专项审计

完成已竣工且工程审计完毕建设项目财务决算审计

在财务处将工程财务决算完成并报送审计后2个月内。

通过财务决算审计,真实反映建设项目投资价值,为相关部门及时办理固定资产入账提供依据。

周蕊、张礼宁,周颖

财务处、建设办、校产管理处

18

专项审计

完成其他专项审计任务

根据院领导的指示精神

根据要求高效完成任务

周 蕊、张礼宁

财务处、被审计部门

19

审计调查

执行其他审计调查任务

根据院领导的指示精神

以服务学院发展为理念,根据要求高效完成任务

周 蕊、张礼宁

被调查部门

20

其他工作

推进审计结果运用

贯穿全年的审计工作

检查监督审计结果的运用情况,在一定范围内公开审计结果,使审计结果切实发挥作用。1215日前向学院报送全年审计结果落实情况报告。

周蕊

被审计部门

21

其他工作

编制审计处部门预算

在学院规定的上报时间内

本着节约的原则,综合考虑部门发展及往年经费使用情况

周 蕊、张礼宁

 

22

其他工作

整理2013年部门档案并归档

3月底前

改革档案管理程序,建立审计组长一事一归档流程,按照档案管理要求整理归档,移交目录

周蕊、周颖、张礼宁

 

23

其他工作

加强部门安全保卫措施、确保部门资产安全完整

全年

提高安全保卫意识,促进处内资产的安全完整,杜绝安全隐患的存在

周 蕊、张礼宁、周 颖

 

24

队伍建设

加大审计人员培训力度

根据省教育厅、中国内审协会、中国教育审计学会等的培训计划

着重审计质量评估培训、经济审计培训、内部控制审计培训及网络学时培训。举办处内培训班,通过培训提高审计人员业务素质、专业水平和工作能力

周 蕊

 

                                                                                                                     一四年一月二十二日

 (审计工作计划已先期经院长审批通过,现根据2014215日党委精神修改添加)